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北京昊海东方事务所对海淀医院抗疫专项资金审计

作者:袁伟 来源:财务科 发布时间:2021-04-26

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  3月23日-25日,北京昊海东方会计师事务所受海淀区卫健委的委托对医院抗击新冠疫情资金进行专项审计,在审计过程中分别对已拨专项资金收支项目账、涉及专项资金收支的记账凭证、涉及专项资金使用的内部管理制度和涉及专项资金资产(低值及固定)采购、入库、出库的过程资料进行查阅审计。另外,对发放人员各类补助的统计台账,包括(不限于):出勤记录、统计上报方式、一线医务人员分类(含补助类型:临时性补助、卫生防疫津贴、一次性绩效等)确定方式说明及过会记录;各类补助、津贴、绩效的发放标准及确定依据(过会记录、上级文件等)也进行了审计。抽盘了医院固定资产、药品、试剂、库存材料、库存现金等。医院将根据审计建议及时改进和完善,全面提升医院专项资金使用规范管理水平。